ConFirm
5 juni 2008
Het aantal stakeholders waarmee pensioenfondsen te maken krijgen stijgt, en zodoende worden de risico’s diverser, complexer en vermoedelijk omvangrijker. Hierdoor neemt het belang van een goed risicomanagement voor pensioenfondsen toe. Risicomanagement is een belangrijk onderwerp voor pensioenfondsen, en zal dat in de nabije toekomst steeds meer worden. Een continue focus op het integrale risicomanagement zal op termijn onontbeerlijk blijken. Om toezicht te houden op financiële instellingen, waaronder pensioenfondsen, heeft DNB een methode ontwikkeld (FIRM) om pensioenfondsen voortdurend te beoordelen op de mate van risicomanagement. Op basis van het inherente risico en de beheersing van het risico wordt een FIRM-score berekend, welke de zwaarte van het toezichtprofiel bepaalt.
Op basis van FIRM heeft Watson Wyatt een integrale risicoanalysemethode ontwikkeld, genaamd ConFirm. ConFirm biedt pensioenfondsen de mogelijkheid om middels een integrale risicoanalyse inzicht te verkrijgen in de risico’s van een pensioenfonds en het niveau van de beheersing van deze risico’s. Daarnaast draagt ConFirm bij aan risicobewustwording, prioriteitstelling, actief risicomanagement en doelmatig intern toezicht door een visitatiecommissie.
ConFirm wordt op drie servicelevels aangeboden:
Servicelevel 1 betreft een zelfreflectie van alle specifieke risico’s. Onder de specifieke risico’s zijn (overeenkomstig de indeling binnen FIRM) de volgende risico’s opgenomen: matchingrisico, marktrisico, kredietrisico, verzekeringstechnisch risico, omgevingsrisico, operationeel risico, uitbestedingsrisico, IT-risico, integriteitsrisico en juridisch risico. De bestuursleden (of een andere doelgroep binnen het pensioenfonds) ontvangen een uitgebreide web-based meerkeuzevragenlijst, die online en gebruiksvriendelijk kan worden ingevuld. Het voordeel van deze methode is dat de mening van alle bestuursleden evenredig wordt meegenomen. Op basis van de antwoorden zal Watson Wyatt een grondige analyse uitvoeren, waarbij ondermeer wordt gekeken naar het (on)gewogen gemiddelde en de (on)gewogen spreiding. Uiteindelijk wordt er een rapportage zelfreflectie van alle specifieke risico’s opgeleverd. Deze rapportage geeft een goed beeld van de specifieke risico’s zoals de respondenten deze zelf zien en bevat een risicomatrix. In deze risicomatrix worden risico’s afgewogen tegenover de beheersing van het desbetreffende risico, waardoor in één oogopslag te zien waar het goed gaat en waar de knelpunten zitten. Aansluitend op de rapportage is er de mogelijkheid tot een presentatie of workshop door Watson Wyatt welke ingaat op de specifieke risico’s van het pensioenfonds, om het risicobewustzijn te vergroten.
Servicelevel 2 gaat in op de zelfreflectie met betrekking tot de generieke beheersing. Deze generieke beheersing heeft betrekking op de facetten organisatie, management en solvabiliteitsbeheer. Generieke beheersing is een belangrijk aspect, omdat een sterke beheersing op het totale organisatieniveau, specifieke risico’s beter beheersbaar kunnen maken. De methode van aanpak van servicelevel 2 komt overeen met servicelevel 1. Er wordt een rapport geleverd dat uitgebreid kan worden met een presentatie of workshop.
Servicelevel 3 betreft een audit door Watson Wyatt op totaal niveau of op subniveau (voor een specifiek risico of activiteit als uitvoering). Door middel van desk research, analyse van vragenlijsten en interviews geeft Watson Wyatt een beeld van hoe zij het risicomanagement van het pensioenfonds ziet.
Het inzicht in het integrale risicomanagement dat wordt verkregen door ConFirm, is een goede basis voor de beantwoording van de vraag waar risico’s aanwezig zijn en in welke mate, en waar de beheersing van de risico’s ontoereikend is. Knelpunten kunnen worden verbeterd door enerzijds de risico’s te verlagen en anderzijds de beheersing van de risico’s te verhogen. Op basis hiervan kan het pensioenfonds besluiten tot verbeteringsacties die ten goede komen aan het risicomanagement van het pensioenfonds.
Meer weten? Neem contact op met: Patrick Heisen of Fenne Helmich
Vragen of opmerkingen?
Als u naar aanleiding van dit bericht van de Watson Wyatt
Update opmerkingen of vragen heeft, laat
dit dan aan ons weten.
Naar boven
Disclaimer: "Hoewel wij ernaar streven om correcte en actuele informatie te verschaffen, kunnen
wij niet garanderen dat de informatie juist is op het moment waarop deze ontvangen wordt of dat de
informatie na verloop van tijd nog steeds juist is. Op grond van de informatie dienen derhalve geen
acties te worden ondernomen zonder voorafgaand deskundig advies."
© 2008 Watson Wyatt B.V. Alle rechten voorbehouden.
| 
